• Anasayfa
  • Net maaş hesaplama
  • E-bültene abone ol
  • Vatandaşlık testi
Vasistdas.de
  • Amacımız
  • Hizmetler
    • Mali Müşavir Bul!
    • Turkish Expats’a üye ol!
    • Net maaş hesaplama
    • Vatandaşlık & Uyum testi
    • Almanya tatil günleri
    • Kitap kulübü
  • Yazarlarımız
  • Etkinlikler
  • Konular
    • Almanya’da vize, oturum ve vatandaşlık
    • Almanya’da ilk adımlar
    • Almanya’da günlük yaşam
    • Almanya’da şirket kurmak
    • Almanya’da kariyer ve iş hayatı
    • Almanya’da aile ekonomisi ve finans
    • Almanca öğrenmek
    • Almanya’da vergi
    • Almanya’da eğitim
    • Almanya’da sigorta
    • Almanya’da seyahat
    • Almanya’da yeme & içme
    • Şehir Rehberi
      • Berlin Şehir Rehberi ve Berlin’de Yaşam​
      • Hamburg Şehir Rehberi ve Hamburg’da Yaşam​
      • Münih Şehir Rehberi ve Münih’te Yaşam​
      • Köln Şehir Rehberi ve Köln’de Yaşam
      • Düsseldorf Şehir Rehberi ve Düsseldorf’da Yaşam
      • Frankfurt Şehir Rehberi ve Frankfurt’ta Yaşam​
      • Stuttgart Şehir Rehberi ve Stuttgart’ta Yaşam​
  • Belgeler
    • Türkiye’de tedavi ve TA11 belgesi
    • Almanya öğrenci sigortası ve AT11 belgesi
    • Almanya’da garantör belgesi
    • Çocukla seyahat için muvafakatname örneği
    • Davet mektubu örneği
  • İletişim
Sonuç yok
Tüm sonuçları göster
  • Amacımız
  • Hizmetler
    • Mali Müşavir Bul!
    • Turkish Expats’a üye ol!
    • Net maaş hesaplama
    • Vatandaşlık & Uyum testi
    • Almanya tatil günleri
    • Kitap kulübü
  • Yazarlarımız
  • Etkinlikler
  • Konular
    • Almanya’da vize, oturum ve vatandaşlık
    • Almanya’da ilk adımlar
    • Almanya’da günlük yaşam
    • Almanya’da şirket kurmak
    • Almanya’da kariyer ve iş hayatı
    • Almanya’da aile ekonomisi ve finans
    • Almanca öğrenmek
    • Almanya’da vergi
    • Almanya’da eğitim
    • Almanya’da sigorta
    • Almanya’da seyahat
    • Almanya’da yeme & içme
    • Şehir Rehberi
      • Berlin Şehir Rehberi ve Berlin’de Yaşam​
      • Hamburg Şehir Rehberi ve Hamburg’da Yaşam​
      • Münih Şehir Rehberi ve Münih’te Yaşam​
      • Köln Şehir Rehberi ve Köln’de Yaşam
      • Düsseldorf Şehir Rehberi ve Düsseldorf’da Yaşam
      • Frankfurt Şehir Rehberi ve Frankfurt’ta Yaşam​
      • Stuttgart Şehir Rehberi ve Stuttgart’ta Yaşam​
  • Belgeler
    • Türkiye’de tedavi ve TA11 belgesi
    • Almanya öğrenci sigortası ve AT11 belgesi
    • Almanya’da garantör belgesi
    • Çocukla seyahat için muvafakatname örneği
    • Davet mektubu örneği
  • İletişim
Sonuç yok
Tüm sonuçları göster
Vasistdas.de
Sonuç yok
Tüm sonuçları göster
Anasayfa Almanya’da vergi

Almanya’da vergi sınıfları ve anlamları

Almanya’da vergi sınıfları ve anlamları
Facebook'da paylaşTwitter'da paylaşLinkedin'de paylaş

Almanya’da vergi sınıfı (Lohnsteuerklasse veya Steuerklasse), Almanya’da yaşıyorsanız yada yaşamayı planlıyorsanız, hakim olmanız gereken en önemli konulardan biri. Çünkü vergi sınıfı;

  • Brüt maaşınızdan kesilecek vergi tutarını
  • Alman Devleti’nden sosyal yardım almanız durumunda, bu yardıma uygulanacak vergi oranını

direkt olarak etkiler.

Vergi sınıflandırımasının amacı, toplumda gelir dağılımının daha adaletli olmasını sağlamak ve Almanya’daki aile kavramına destek olmaktır. Bununla beraber, hangi vergi sınıfına dahil olabileceğinize kendi isteğinizle karar verebilmeniz mümkün değil. Vergi sınıflandırılmasının neye dayandığı ve bu konuda hangi noktalara dikkat etmeniz gerektiği ile ilgili detaylı bilgileri aşağıda bulabilirsiniz.

Almanya’da vergi iadenizi en kolay ve ucuz yoldan üstelik İngilizce ya da Almanca destekli olarak yapmak için SteuerGo uygulamasına göz atmayı unutmayın.

Başlıklar

  • Almanya’da vergi sınıfları detayları
    • Vergi Sınıfı I (Steuerklasse I)
    • Vergi Sınıfı II (Steuerklasse II)
    • Vergi Sınıfı III (Steuerklasse III)
    • Vergi Sınıfı IV (Steuerklasse IV)
    • Vergi Sınıfı V (Steuerklasse V)
    • Vergi Sınıfı VI (Steuerklasse VI)
  • Almanya’da vergi sınıfı seçimi
  • Almanya’da vergi sınıfları değişikliği yapma

Almanya’da vergi sınıfları detayları

Almanya’da vergi sınıfları altı çeşittir. Medeni durumunuz, hangi gelir vergisi sınıfına dahil olacağınızı belirlemede ana etkendir. Bazı durumlarda, gelir vergisi sınıfınızı sonradan da değiştirebilirsiniz. Vergi sınıfı belirlenmesinde farklı etkenler mevcut. Bu vergi sınıflarına dahil olan kişilerin ödedikleri vergi oranı da birbirinden farklıdır. Ancak yıl sonunda vergi beyanınızdan sonra ödediğiniz toplam vergi, seçtiğiniz vergi sınıfından bağımsız olarak aynıdır. Yani bazı vergi sınıflarında vergiyi aylık olarak daha fazla öderken, bazılarında yıl sonunda ödemiş olursunuz.

Öncelikle bu vergi sınıflarının ne anlama geldiğini biraz daha detaylandıralım:

Vergi Sınıfı I (Steuerklasse I)

Almanya’da vergi sınıfı I, hiç evlenmemiş yada artık evli olmayanların kayıtlı olduğu olduğu vergi sınıfıdır. Kişinin ikinci bir işi olmaması da gerekir. İstisnai olarak yalnız başına çocuk büyütmek zorunda olan ebeveynler, vergi sınıfı II’ye dahil olabilirler ve vergi avantajı sağlayabilirler. Vergi sınıfı I kesinti tutarı gelir miktarına bağlıdır.

Vergi sınıfları I ve IV arasında, gelirden kesilen vergi oranında bir fark yoktur. Ancak, vergi sınıfı IV sadece evli olma durumunda dahil olabileceğiniz bir vergi sınıfıdır. İki vergi sınıfı arasında herhangi bir vergi avantajı veya dezavantajı yoktur.

Vergi Sınıfı II (Steuerklasse II)

Vergi sınıfı II sadece yalnız başına çocuk büyütmek zorunda olan ebeveynler içindir. Vergi sınıfı II, tek ebeveyn yardımı adı altında vergi indirimi sağlar. Bu vergi indirimi de gelire göre değişir. Ancak, tek ebeveyn olarak sınıflandırılmanız için bazı şartlar vardır:

  • hanede yaşayan, çocuk parası alınan veya çocuk parası talep edilebilecek en az bir küçük çocuk olmalıdır.
  • hanede 18 yaşından büyük ve hanedeki çocuğun büyütülmesine destek olabilecek başka bir kişi olmamalıdır.

Vergi Sınıfı III (Steuerklasse III)

Almanya’da vergi sınıfı III sadece evli çiftler içindir. Evli çiftlerden birinin vergi sınıfı III’e dahil olması ancak diğer eşin vergi sınıfı V’e kayıt olması halinde mümkündür. Temel olarak, daha yüksek kazanan vergi sınıfı III’ü seçmelidir. Vergi sınıfı III, Almanya’da vergi sınıfları arasında en düşük vergilerin uygulandığı vergi sınıfıdır. Buna karşılık, vergi sınıfı V’teki kesintiler çok yüksektir.

Evlendikten sonra, her çift ilk olarak vergi sınıfı IV’e dahil olur. Daha sonrasında vergi sınıfındaki bir değişikliğin faydalı olup olmadığı sorusu akla geliyor. Evet bekarlara göre, evlilerin bu konuda bir tercih yapabilme şansları var. Bu imkan doğru kullanıldığında yani, iki eşin gelirlerine göre doğru bir analiz yapıldığı takdirde, vergi sınıfı değişikliği sayesinde vergi avantajı sağlanabilir. Evli çiftler IV/IV, III/V veya V/III vergi sınıfları arasında seçim yapabilir.

Vergi Sınıfı IV (Steuerklasse IV)

Yukarıda da değindiğimiz gibi, evlenenler otomatik olarak vergi sınıfı IV’te sınıflandırılır. Vergi sınıfı IV, kabaca aynı miktarda yada birbirine yakında miktarda kazanan eşler için mantıklıdır ve değiştirilmesi gerekli değildir. Ama eğer çiftlerin gelirlerinin arasında büyük fark varsa, III/V veya V/III vergi sınıfı kombinasyonları düşünülmelidir.

Vergi Sınıfı V (Steuerklasse V)

Tıpkı vergi sınıfı III’te olduğu gibi sadece evli çiftler Almanya’da vergi sınıfı V’i seçebilir. Bu durumda diğer eş de vergi sınıfı III’e dahil olacaktır. Vergi sınıfı V, diğer sınıflara kıyasla oldukça yüksek vergi kesintisine neden olur. Buna rağmen vergi sınıfı III’teki diğer eşin vergi kesintileri çok düşük olduğundan, evli çiftin ayın yada yılın sonunda ellerinde IV/IV kombinasyonuna göre daha fazla gelir kalacaktır.

Vergi Sınıfı VI (Steuerklasse VI)

Vergi sınıfı VI, iki veya daha fazla işi olanlar içindir. İkinci iş 450 euro sınırını aşarsa, kişinin geliri, vergi sınıfı VI’ya göre vergilendirilir. Vergi sınıfı VI’da kesintiler diğer sınıflara göre özellikle yüksektir.

Henüz bir vergi kimlik numaranız yoksa, işvereniniz sizi bu vergi sınıfına dahil edecektir.

Almanya'da dilinizi konuşan ve ihtiyaçlarınızı anlayan bir mali müşavir ile çalışmaya ne dersiniz? Formu doldurun, en seçkin mali müşavir partnerlerimizden birtanesini e-postanızda sizinle paylaşalım.

Yükleniyor

Almanya’da vergi sınıfı seçimi

Yukarıda da bahsettiğimiz gibi, vergi sınıfınızını isteğinize göre seçmeniz mümkün değil ancak evli olmanız durumunda yada tek başınıza çocuk büyütüyorsanız, sizin için avantajlı olabilecek vergi sınıfını seçebilme imkanınız da var.

Türkiye’den evli olarak geldiyseniz ya da Almanya’da evlendiyseniz, Almanya’daki vergi dairesi tarafından otomatik olarak Almanya’da vergi sınıfı IV’e dahil edileceksiniz. Ancak bu sınıfta eşiniz ve siz birbirine yakın gelirlere sahip olmalısınız. Eğer sadece tek eş çalışıyor yada eşler arasındaki maaş oranı 60:40 ve daha da üzerindeyse, yüksek gelire sahip olan eşin vergi sınıfı III’ü, düşük gelirli ya da geliri olmayan eşin vergi sınıfı V’i seçmesi en mantıklısıdır. Böylece yüksek gelire sahip olan eş normale göre çok daha az vergi ödeyecek ve elinizde daha fazla para kalması mümkün olacak.

Doğru vergi sınıfını seçebilmeniz için, Steuerklassen.com web sitesi üzerinden vergi sınıfınıza göre gelirinizden kesilecek vergileri hesaplayabilirsiniz:

Almanya’da vergi sınıfları değişikliği yapma

Yılda sadece bir kez Almanya’da vergi sınıfı değişikliği yapmanıza izin verilir. Bu değişiklik için, eğer varsa muhasebecinizle görüşmeniz veya vergi dairenize başvurmanız gerekir. Aşağıdaki “olağandışı” hallerde ise birden fazla değişiklik yapılması mümkündür:

  • Eşinizin çalışma durumunda değişiklik varsa (işe başlaması, işten tamamen ayrılması ancak iş değiştirmede vergi sınıfı değiştirmek gerekli değildir)
  • Eşlerden biri vefat ederse
  • Boşanma veya ayrılık söz konusu ise

Vergi sınıfı değişikliği, talebin sunulmasını takip eden ayda gerçekleşecektir. Böylece net maaşınızda bir fark görebilirsiniz.

Vergi sınıfında değişiklik yapmak için, eğer varsa muhasebecinize danışabilir ya da online olarak kendiniz bu değişikliği yapabilirsiniz. Bunun için Almanya Finans Bakanlığı’nın hazırlamış olduğu online başvuru formuna (Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten/Lebenspartnern) buradan ulaşabilirsiniz ya da formu buradan doldurabilirsiniz.

Sonrasında yapmanız gerekenler doldurulmuş formun çıktısını almak, imzalamak (her iki eş tarafından) ve bağlı bulunduğunuz vergi dairesine (Finanzamt) göndermek.

İpucu: Eğer yanlış vergi sınıfına dahil olduysanız ve tüm yıl boyunca maaşınızdan fazla veya daha az vergi alınmışsa, bu büyük bir sorun değil! Fazladan alınan ya da az alınan vergi, yıl sonu vergi beyannameniz üzerinden tekrardan hesaplanabilir. Bunun karşılığı olan bedeli vergi iadeniz üzerinden geri alabileceğiniz gibi eğer az vergi ödemişseniz, bu farkı vergi borcu olarak geri ödemek durumundasınız.

Peki ya eşiniz Almanya dışında (örnek olarak Türkiye’de) ikamet ediyorsa hangi vergi sınıfını seçmelisiniz? Bu durumda Almanya’da bekar statüsünde kabul edilirsiniz ve vergi sınıfı I’e dahil olursunuz. Almanya ve Türkiye arasında çifte vergi ödemenizi engelleyen bir anlaşma da mevcuttur. Eğer en az bir çocuğunuz varsa ve ona bakmak durumundaysanız Almanya’da vergi sınıfı II de sizin için bir opsiyon olabilir.

Son olarak, unutmadan belirtelim: Almanya’da yüksek miktarda vergi iadesi almak mümkün. Bunun için yazımıza göz atmayı unutmayın.

İlgili diğer yazılar

Almanya'da vergi kimlik numarası (IdNr ya da Steuer-ID)
Almanya’da vergi

Almanya’da vergi kimlik numarası (IdNr ya da Steuer-ID)

Almanya’da vergi sınıfları ve anlamları
Almanya'da etkinlikler

Almanya’da vergi üzerine söyleşi ve soru & cevap etkinliği (31.03.2022)

Almanya'da kilise vergisi ve muafiyet
Almanya’da vergi

Almanya’da kilise vergisi ve muafiyet

Comments 30

  1. Avatar for Mahmut Mahmut dedi ki:
    15 Ocak 2023, 22:41

    Merhaba lar ben evliyim benim steuyerklasse 1 olarak gözüküyor ilk aylığımi aldım öğrendim rica etsem steuyerklasse mi 3 yapicam ne yapacağına ilgili Bilgi verirmisin rica etsem saglilarimla

    Cevapla
    • Avatar for Evrim Evrim dedi ki:
      17 Ocak 2023, 09:50

      Merhaba Mahmut,

      Yazıyı okudun mu?

      Cevapla
    • Avatar for yakup yakup dedi ki:
      14 Şubat 2023, 02:38

      Meraba hayirli gunler Almanyada yasiyorum evliydim.bosandim 1 cocugum var ve cocuguma normal.sartlar geregi nafaka oduyorum.ve vergi dilimi 1 olarak kesintim.yapiliyor benim bosanmis cocugu olmayanlar la hic mi bir farkim.yol cunku ben bana gelen maastan her ay 400 euro.odemek zorundayim bu adaletsizlik olmuyor mu bunun bir cozumu var mi ? Yanitlarsaniz sevinirim cok dusunuyorum ancak gercekten haksizlik oldugunu savunuyorum ..

      Cevapla
      • Avatar for Evrim Evrim dedi ki:
        14 Şubat 2023, 13:07

        Merhaba Yakup,

        Bunun için bir vergi uzmanıyla görüşmen gerekir. Ben kişisel olarak bir farkının olacağını düşünmüyorum çünkü boşanmamış olan da çocuğuna 400 Euro harcıyor sen de nafaka olarak 400 Euro ödüyorsun. Ancak vergi uzmanları daha doğru bilir.

        Cevapla
        • Avatar for yakup yakup dedi ki:
          14 Şubat 2023, 16:01

          Tamam bosanmamis olan 400 euro harciyabilir ancak steurclasse 3 den gozukuyor ve o acigi o kapatiyor benim sucum ne burda ?

          Cevapla
          • Avatar for Evrim Evrim dedi ki:
            14 Şubat 2023, 16:21

            Merhaba Yakup,

            Eğer böyle bir yasa varsa ortalıkta o yasayı yapanlara sorman gerekir bu soruyu.

  2. Avatar for E E dedi ki:
    12 Mart 2023, 03:38

    Merhaba, ben Bruxelles ´de yasiyorum, kac ay sonra ben almanya ´da yasamayi dusunuyom, benim nisanlim vergi cezasi var , belediyede nikah yapabilirmiyim almanya ´da ?

    Cevapla
Sonraki

Bir cevap yazın Cevabı iptal et

E-posta hesabınız yayımlanmayacak. Gerekli alanlar * ile işaretlenmişlerdir

This site uses Akismet to reduce spam. Learn how your comment data is processed.

Barmer Sigorta

Almanya'da Türkçe konuşan kamu sağlık sigortası

Son gelişmeler için @vasistdasde

Vasistdas'ı Instagram'da takip et.

Almanya ile ilgili diğer yazılarımız

Kadınlar günü
Almanya'da günlük yaşam

Almanya’da kadın hakları dernekleri

Dünya Kadınlar Günü kutlu olsun! Her yıl 8 Mart'ta dünya genelinde çeşitli etkinliklerle kutlanan bu önemli gün, kadınların ekonomik, siyasi...

Almanya'dan Türkiye'deki depreme yardım yolları
Almanya'da vize, oturum ve vatandaşlık

Almanya’daki Türk Konsoloslukları ve adresleri

Almanya'daki Türk konsoloslukları, bu ülkede Türkiye'nin çıkarlarını temsil eden diplomatik misyonlardır. Türk konsoloslukları, Berlin, Frankfurt, Hamburg, Stuttgart ve Münih gibi...

Yurtdışında oy kullanma 2023
Almanya'da günlük yaşam

Yurt dışı oy kullanma rehberi (2023)

2023 yılında yapılacak olan seçimler Türkiye için oldukça önemli bir dönüm noktası olacak. Bu seçimlerde cumhurbaşkanlığı ve milletvekili seçimleri gerçekleştirilecek....

Yasal bilgilendirme: Vasistdas.de sitesindeki yazılar genel bilgilendirme amaçlıdır. İçerik yazarları tarafından sağlanan bilgiler öneri niteliğinde olup bu yazıların içeriğine dayanarak herhangi bir işlem gerçekleştirmeden önce bir profesyonel veya uzman önerisi almalısınız. Vasistdas.de içerikler nedeniyle herhangi bir sorumluluk kabul etmemektedir.

Vasistdas.de sitesinde ve sitenin sahip olduğu sosyal medya hesaplarında paylaşılan bilgiler herhangi bir yasal, vergi, vize işlemleri veya başka bir konuda profesyonel öneri işlevi teşkil etmez. Vasistdas.de yayındaki içeriğin güncel, doğru ve eksiksiz olduğu hakkında herhangi bir taahhütte bulunmamaktadır.

Vasistdas logo 800 240

Çoğu Türkiye kökenli kişinin bildiğini tahmin ettiğimiz “Was ist das?” yani Türkçe ifadesiyle “Bu nedir?”, marka ismimiz olan Vasistdas’ı belirlememizde ilham oldu. Vasistdas ile amacımız Almanya’ya yeni gelen ya da gelmeyi düşünen Türkiye kökenli kişilerin Almanya’daki ilk yıllarında bir rehber olabilmek ve Almanya’daki uyum süreçlerini hızlandırmaktır.

© 2020 Vasistdas.de – Almanya Yaşam Rehberi

Hakkımızda

  • Amacımız
  • İletişim
  • Sık sorulan sorular
  • RSS feed

Bilgi Metinleri

  • Çerez Politikası
  • Aydınlatma Metni
  • Datenschutzerklärung
  • Impressum
Sonuç yok
Tüm sonuçları göster
  • Amacımız
  • Hizmetler
    • Mali Müşavir Bul!
    • Turkish Expats’a üye ol!
    • Net maaş hesaplama
    • Vatandaşlık & Uyum testi
    • Almanya tatil günleri
    • Kitap kulübü
  • Yazarlarımız
  • Etkinlikler
  • Konular
    • Almanya’da vize, oturum ve vatandaşlık
    • Almanya’da ilk adımlar
    • Almanya’da günlük yaşam
    • Almanya’da şirket kurmak
    • Almanya’da kariyer ve iş hayatı
    • Almanya’da aile ekonomisi ve finans
    • Almanca öğrenmek
    • Almanya’da vergi
    • Almanya’da eğitim
    • Almanya’da sigorta
    • Almanya’da seyahat
    • Almanya’da yeme & içme
    • Şehir Rehberi
      • Berlin Şehir Rehberi ve Berlin’de Yaşam​
      • Hamburg Şehir Rehberi ve Hamburg’da Yaşam​
      • Münih Şehir Rehberi ve Münih’te Yaşam​
      • Köln Şehir Rehberi ve Köln’de Yaşam
      • Düsseldorf Şehir Rehberi ve Düsseldorf’da Yaşam
      • Frankfurt Şehir Rehberi ve Frankfurt’ta Yaşam​
      • Stuttgart Şehir Rehberi ve Stuttgart’ta Yaşam​
  • Belgeler
    • Türkiye’de tedavi ve TA11 belgesi
    • Almanya öğrenci sigortası ve AT11 belgesi
    • Almanya’da garantör belgesi
    • Çocukla seyahat için muvafakatname örneği
    • Davet mektubu örneği
  • İletişim

© 2022 Vasistdas - Almanya Yaşam Rehberi

Giriş yaparak çerez kullanımını kabul ediyorsunuz. Datenschutz und Nutzungserlebnis Datenschutzerklärung

Change Location
Find awesome listings near you!