• Anasayfa
  • Net maaş hesaplama
  • E-bültene abone ol
  • Vatandaşlık testi
Vasistdas.de
  • Amacımız
  • Hizmetler
    • Mali Müşavir Bul!
    • Turkish Expats’a üye ol!
    • Net maaş hesaplama
    • Vatandaşlık & Uyum testi
    • Almanya tatil günleri
    • Kitap kulübü
  • Yazarlarımız
  • Etkinlikler
  • Konular
    • Almanya’da vize, oturum ve vatandaşlık
    • Almanya’da ilk adımlar
    • Almanya’da günlük yaşam
    • Almanya’da şirket kurmak
    • Almanya’da kariyer ve iş hayatı
    • Almanya’da aile ekonomisi ve finans
    • Almanca öğrenmek
    • Almanya’da vergi
    • Almanya’da eğitim
    • Almanya’da sigorta
    • Almanya’da seyahat
    • Almanya’da yeme & içme
    • Şehir Rehberi
      • Berlin Şehir Rehberi ve Berlin’de Yaşam​
      • Hamburg Şehir Rehberi ve Hamburg’da Yaşam​
      • Münih Şehir Rehberi ve Münih’te Yaşam​
      • Köln Şehir Rehberi ve Köln’de Yaşam
      • Düsseldorf Şehir Rehberi ve Düsseldorf’da Yaşam
      • Frankfurt Şehir Rehberi ve Frankfurt’ta Yaşam​
      • Stuttgart Şehir Rehberi ve Stuttgart’ta Yaşam​
  • Belgeler
    • Türkiye’de tedavi ve TA11 belgesi
    • Almanya öğrenci sigortası ve AT11 belgesi
    • Almanya’da garantör belgesi
    • Çocukla seyahat için muvafakatname örneği
    • Davet mektubu örneği
  • İletişim
Sonuç yok
Tüm sonuçları göster
  • Amacımız
  • Hizmetler
    • Mali Müşavir Bul!
    • Turkish Expats’a üye ol!
    • Net maaş hesaplama
    • Vatandaşlık & Uyum testi
    • Almanya tatil günleri
    • Kitap kulübü
  • Yazarlarımız
  • Etkinlikler
  • Konular
    • Almanya’da vize, oturum ve vatandaşlık
    • Almanya’da ilk adımlar
    • Almanya’da günlük yaşam
    • Almanya’da şirket kurmak
    • Almanya’da kariyer ve iş hayatı
    • Almanya’da aile ekonomisi ve finans
    • Almanca öğrenmek
    • Almanya’da vergi
    • Almanya’da eğitim
    • Almanya’da sigorta
    • Almanya’da seyahat
    • Almanya’da yeme & içme
    • Şehir Rehberi
      • Berlin Şehir Rehberi ve Berlin’de Yaşam​
      • Hamburg Şehir Rehberi ve Hamburg’da Yaşam​
      • Münih Şehir Rehberi ve Münih’te Yaşam​
      • Köln Şehir Rehberi ve Köln’de Yaşam
      • Düsseldorf Şehir Rehberi ve Düsseldorf’da Yaşam
      • Frankfurt Şehir Rehberi ve Frankfurt’ta Yaşam​
      • Stuttgart Şehir Rehberi ve Stuttgart’ta Yaşam​
  • Belgeler
    • Türkiye’de tedavi ve TA11 belgesi
    • Almanya öğrenci sigortası ve AT11 belgesi
    • Almanya’da garantör belgesi
    • Çocukla seyahat için muvafakatname örneği
    • Davet mektubu örneği
  • İletişim
Sonuç yok
Tüm sonuçları göster
Vasistdas.de
Sonuç yok
Tüm sonuçları göster
Anasayfa Almanya’da vergi

Almanya’da vergi çeşitleri

Almanya’da vergi çeşitleri
Facebook'da paylaşTwitter'da paylaşLinkedin'de paylaş

Almanya’da vergi çeşitleri saymakla bitmeyebilir: Kilise vergisinden tutun da radyo ve televizyon vergisine kadar… Ancak tabii ki Almanya’da vergi sadece yükümlü olan kişiler tarafından ödenir. Gelir vergisine ek olarak Almanya’da ödenmesi gerekebilecek vergiler:

  • Sosyal güvenlik ödemesi (Sozialversicherungsbeiträge)
  • Ek dayanışma vergisi (Solidaritaetszuschlag)
  • Ticaret vergisi (Gewerbesteuer)
  • Katma değer vergisi (Mehrwertsteuer)
  • Veraset ve intikal vergisi (Erbschafts- und Schenkungssteuer)
  • Mülk vergisi (Grundsteuer)
  • Mülk alım / satım vergisi (Grunderwerbsteuer)
  • Sermaye kazanç vergisi (Kapitalertragsteuer)
  • Taşıt kullanma vergisi (Kraftfahrzeugsteuer)
  • Lisans vergisi – bizdeki adıyla Radyo ve Televizyon vergisi (Rundfunkbeitrag)
  • Kilise vergisi (Kirchensteuer)

Almanya’da vergi iadenizi en kolay ve ucuz yoldan üstelik İngilizce ya da Almanca destekli olarak yapmak için SteuerGo uygulamasına göz atmayı unutmayın.

Başlıklar

  • Sosyal güvenlik ödemesi (Sozialversicherungs- beiträge)
  • Ek dayanışma vergisi (Solidaritätszuschlag)
  • Almanya’da vergi çeşitleri arasında ticaret vergisi (Gewerbesteuer)
  • Katma değer vergisi (Mehrwertsteuer)
  • Veraset ve intikal vergisi (Erbschafts- und Schenkungssteuer)
  • Almanya’da vergi çeşitleri arasında mülk vergisi (Grundsteuer)
  • Mülk alım / satım vergisi (Grunderwerbsteuer)
  • Sermaye kazanç vergisi (Kapitalertragsteuer)
  • Motorlu taşıtlar vergisi (Kraftfahrzeugsteuer)
  • Lisans vergisi (Rundfunkbeitrag)
  • Almanya’da vergi çeşitleri arasında Kilise vergisi (Kirchensteuer)

Sosyal güvenlik ödemesi (Sozialversicherungs- beiträge)

Almanya’da çalışan herkes zorunlu sosyal güvenlik primi ödemek durumundadır. Katkı ödemesi, siz ve işvereniniz arasında eşit olarak dağıtılır. Toplam sosyal güvenlik katkısı maaşınızın yaklaşık yüzde 20-22’si kadardır. Sosyal güvenlik primleriniz doğrudan işvereniniz tarafından yapılan aylık maaşınızdan düşülür ve aşağıdaki alanları kapsar:

Almanya’da vergi çeşitleri arasında önemli bir paya sahip olan sosyal güvenlik katkı payları (Ocak 2020 itibariyle) istihdam gelirleri üzerinden alınır. İşveren katkıları genellikle vergiden muaftır. Aşağıdaki dört ana sigorta giderinin yüzde 50’si çalışan yüzde 50’si de iş veren tarafından karşılanmaktadır.

Sağlık sigortası: Yüzde 14,6, yıllık tavanı 56,250 euroya kadar.

Uzun süreli bakım sigortası: Yüzde 3.05 ile yüzde 3.3 arasındadır.

Emeklilik sigortası: Yüzde 18.6, yıllık 82.800 EUR gelir tavanına kadar (yeni federal eyaletlerde 77.400 EUR).

İşsizlik sigortası: Yüzde 2,4, yıllık 82,800 EUR gelir tavanına kadar (yeni federal eyaletlerde 77,400 EUR). Her biri yüzde 1,25 oranında katkı hem işveren hem de çalışan tarafından karşılanmaktadır.

İş kazası programı sanayi sektörüne ve kaza riskine bağlıdır; bu katkılar işveren tarafından karşılanır.

Birey, belirli koşullar yerine getirilirse özel sağlık ve uzun süreli bakım sigortası için başvurabilir. Serbest meslek sahibi kişiler genellikle zorunlu sosyal güvenlik primlerini ödemek zorunda değildir.

Almanya'da dilinizi konuşan ve ihtiyaçlarınızı anlayan bir mali müşavir ile çalışmaya ne dersiniz? Formu doldurun, en seçkin mali müşavir partnerlerimizden birtanesini e-postanızda sizinle paylaşalım.

Yükleniyor

Ek dayanışma vergisi (Solidaritätszuschlag)

Almanya’da vergi çeşitleri arasında yer alan ek dayanışma vergisi 1991’de tanıtıldı ve çoğunlukla Doğu ve Batı Almanya’nın yeniden birleşmesinin ve Körfez Savaşı’nın maliyetlerinin karşılanmasına ek olarak Avrupa’daki ülkeler için destek için çıkarıldı. Almanya, % 5,5 ek dayanışma vergisi uygulamaktadır. Almanya’da diğer vergiler arasında büyük paya sahip olan bu vergi, tüm bireysel gelir vergilerine ek yüzde olarak uygulanır.

2021’den itibaren bu vergi sadece tasarruf ödeneklerini tüketen yatırımcılar, yüksek kazananlar, limited şirketler ve diğer şirketler tarafından ödenecektir. Vergi mükelleflerinin yaklaşık yüzde 90’i bu vergiden muaf olacaktır.

Almanya’da vergi çeşitleri arasında ticaret vergisi (Gewerbesteuer)

Ticaret vergisi yıllık kar üzerinden hesaplanır. Ödenek uygulanan tüm işletmeler için 24.500 euro yıllık kâr değerinden düşülür. Kalan tutar, ülke genelinde yüzde 3,5’lik vergi oranında vergilendirilir, ancak yaşadığınız şehre göre yüzde 3.5’lik oran daha da artabilmektedir.

Örnek olarak en az 80.000 nüfusa sahip belediyeler şu anda % 12.6 (% 360 belediye vergi oranı) ile % 20.3 (% 580 belediye vergi oranı) arasında vergi uygulamaktadır.

Katma değer vergisi (Mehrwertsteuer)

Almanya’da vergi tiplerinden devlete gelir kalemi olan önemli bir yerde olan Katma Değer Vergisi (Mehrwertsteuer), satın alınabilecek birçok ürünün üretiminden teslimatına kadar her adımda uygulanır. Malların yanı sıra hizmetler için de geçerlidir ve standart vergi oranı yüzde 19’dur. Şu anda bazı ürünler için yüzde 7’lik bir indirimli oran uygulanır. Bu ürünlere örnekler gıda ve basılı malzemelerdir. Sağlık ve sigorta hizmetleri, yurt dışına mal ihracatı ve yurt dışında verilen hizmetler genel olarak muaftır.

Veraset ve intikal vergisi (Erbschafts- und Schenkungssteuer)

Veraset ve İntikal Vergisi, hediyeler ve ölümden geçen varlıklar için uygulanan vergidir. Bu vergi Almanya’da yaşayan (vasiyetçi / mirasçı ve bağış yapan / bağış alan) kişilere uygulanır. Almanya’da ikamet etmeyen bir kişi, bu vergiden sadece Almanya’daki mal varlığı ile ilgili olarak sorumludur.

Vasiyetçi / mirasçı ve bağış yapan / bağış alan arasındaki ilişkinin değerine ve derecesine bağlı olarak yüzde 7’den yüzde 50’ye kadar aşamalı vergi oranları uygulanır. 20.000 ile 500.000 euro arasında meblalar vergilendirilmez.

Almanya’da vergi çeşitleri arasında mülk vergisi (Grundsteuer)

Bu vergi belediyeler tarafından Almanya’daki mülklere uygulanır. Ödenecek vergi miktarı, mülkün değeri ve yerel vergi oranı (Yüzde 0,26 ile yüzde 1 arasında değişen) üzerinden hesaplanır.

Mülk alım / satım vergisi (Grunderwerbsteuer)

Emlak devir vergisi, Almanya’daki taşınmazların transferi için alınır. Uygulanan vergi bedelin yüzde 3,5 ile 6,5’i üzerinden hesaplanır.

Sermaye kazanç vergisi (Kapitalertragsteuer)

Almanya’da vergi çeşitleri arasında olan sermaye kazanç vergisi, mülkünüzü Almanya’da satarken kâr ettiğinizde geçerlidir. Almanya’da sermaye kazancı vergisi yüzde 25’lik sabit bir orandır. Bununla birlikte, mülkünüzde 10 yıldan fazla bir süre yaşamış olmanız durumunda bu vergi oranından muaf olursunuz.

Vergiye tabi cari gelirler arasında en bilinenler:

  • Temettü geliri ve ödemeleri
  • Faiz gelirleri
  • Yatırım fonları ve sertifikalarından elde edilen gelir
  • Sermaye varlıklarından neredeyse tüm kazançlar
  • Özel sermaye kazançları

Vergiye tabi özel sermaye kazançları arasında en bilinenler ise :

  • Bir şirketin hisselerinin satışı (hisse senedi veya işletme payı)
  • Kupon satışı (temettü veya faiz)
  • Vadeli işlemler kârı
  • Bir şirketteki hissenin satışı veya sessiz bir katılımcı kredi

İpucu: Almanya’da bir beyaz yakalı olarak maaşınızdan özellikle bekarsanız yüzde 45’e kadar vergi öderken, sermaye gelirinden sabit yüzde 25 vergi ödersiniz.

Son olarak belirtmekte fayda var: Faiz ve yatırımlardan elde edilen gelirin yıllık 801 eurosu için (evli bir çift için 1602 euro) vergi ödenmez; bu kurumlar arasında bölünebilir. Tabii ki 2020 yılı için geçerli, güncel meblayı kontrol etmekte fayda var.

Motorlu taşıtlar vergisi (Kraftfahrzeugsteuer)

Almanya’daki tüm araçlar 1 Temmuz 2009’dan bu yana Almanya’da vergi çeşitleri arasında olan motorlu taşıtlar vergisini ödemekle yükümlüdür. Motorlu taşıtlar vergisi hesaplaması iki ana bileşene dayanmaktadır:

  • CO2 emisyonu (kilometre başına gram başına hesaplanan ücret)
  • Motor boyutu (benzinli motorlar için 100 santimetre küp başına ve dizel motorlar için 100 santimetre küp başına hesaplanir, dizel motorlu araclar icin daha yüksektir)

Motorlu taşıtlar vergisini (Kraftfahrzeugsteuer) hesaplamak için Alman Finans Bakanlığı‘nın sitesini kullanabilirsiniz.

Lisans vergisi (Rundfunkbeitrag)

Lisans vergisi kamu hizmeti yayıncılığı için bir lisans ücreti olarak tanımlanır, Türkiye’deki TRT Payı’na benzetilebilir. Kamu kuruluşları olan ARD (Das Erste), ZDF (Zweites Deutsches Fernsehen) ve Deutschlandradio TV istasyonlarının yanında, bölgesel TV ve radyo yayın kuruluşlarının bağımsız bir şekilde yayın yapabilmesi için halk tarafından ödenen destektir.

Lisans vergisi (Rundfunkbeitrag) ile ilgili detaylı yazımıza buradan ulaşabilirsiniz.

Almanya’da vergi çeşitleri arasında Kilise vergisi (Kirchensteuer)

Gelir verginizin yüzde 8 ile yüzde 9 arasındaki kısmını kilise vergisi oluşturur. Ancak, Almanya’daki kiliselerden birine (Katolik veya Protestan) resmi olarak bağlı kalmak istemiyorsanız, vergiyi ödemeniz gerekmez.

Önemli: Almanya’da vergi sistemi içerisinde kilise vergisini (Kirchensteuer) ödemek zorunlu değildir. Kiliseye bir bağlılığınız olsun ya da olmasın, dilerseniz bu vergiden muaf olabilirsiniz. Kilise vergisi (Kirchensteuer) ile ilgili detaylı yazımıza buradan ulaşabilirsiniz.

İlgili diğer yazılar

Almanya'da vergi kimlik numarası (IdNr ya da Steuer-ID)
Almanya’da vergi

Almanya’da vergi kimlik numarası (IdNr ya da Steuer-ID)

Almanya’da vergi sınıfları ve anlamları
Almanya'da etkinlikler

Almanya’da vergi üzerine söyleşi ve soru & cevap etkinliği (31.03.2022)

Almanya'da kilise vergisi ve muafiyet
Almanya’da vergi

Almanya’da kilise vergisi ve muafiyet

Bir cevap yazın Cevabı iptal et

E-posta hesabınız yayımlanmayacak. Gerekli alanlar * ile işaretlenmişlerdir

This site uses Akismet to reduce spam. Learn how your comment data is processed.

Barmer Sigorta

Almanya'da Türkçe konuşan kamu sağlık sigortası

Son gelişmeler için @vasistdasde

Vasistdas'ı Instagram'da takip et.

Almanya ile ilgili diğer yazılarımız

Almanya'dan Türkiye'deki depreme yardım yolları
Almanya'da vize, oturum ve vatandaşlık

Almanya’daki Türk Konsoloslukları ve adresleri

Almanya'daki Türk konsoloslukları, bu ülkede Türkiye'nin çıkarlarını temsil eden diplomatik misyonlardır. Türk konsoloslukları, Berlin, Frankfurt, Hamburg, Stuttgart ve Münih gibi...

Yurtdışında oy kullanma 2023
Almanya'da günlük yaşam

Yurt dışı oy kullanma rehberi (2023)

2023 yılında yapılacak olan seçimler Türkiye için oldukça önemli bir dönüm noktası olacak. Bu seçimlerde cumhurbaşkanlığı ve milletvekili seçimleri gerçekleştirilecek....

Kadınlar günü
Almanya'da günlük yaşam

Almanya’da kadın hakları dernekleri

Dünya Kadınlar Günü kutlu olsun! Her yıl 8 Mart'ta dünya genelinde çeşitli etkinliklerle kutlanan bu önemli gün, kadınların ekonomik, siyasi...

Yasal bilgilendirme: Vasistdas.de sitesindeki yazılar genel bilgilendirme amaçlıdır. İçerik yazarları tarafından sağlanan bilgiler öneri niteliğinde olup bu yazıların içeriğine dayanarak herhangi bir işlem gerçekleştirmeden önce bir profesyonel veya uzman önerisi almalısınız. Vasistdas.de içerikler nedeniyle herhangi bir sorumluluk kabul etmemektedir.

Vasistdas.de sitesinde ve sitenin sahip olduğu sosyal medya hesaplarında paylaşılan bilgiler herhangi bir yasal, vergi, vize işlemleri veya başka bir konuda profesyonel öneri işlevi teşkil etmez. Vasistdas.de yayındaki içeriğin güncel, doğru ve eksiksiz olduğu hakkında herhangi bir taahhütte bulunmamaktadır.

Vasistdas logo 800 240

Çoğu Türkiye kökenli kişinin bildiğini tahmin ettiğimiz “Was ist das?” yani Türkçe ifadesiyle “Bu nedir?”, marka ismimiz olan Vasistdas’ı belirlememizde ilham oldu. Vasistdas ile amacımız Almanya’ya yeni gelen ya da gelmeyi düşünen Türkiye kökenli kişilerin Almanya’daki ilk yıllarında bir rehber olabilmek ve Almanya’daki uyum süreçlerini hızlandırmaktır.

© 2020 Vasistdas.de – Almanya Yaşam Rehberi

Hakkımızda

  • Amacımız
  • İletişim
  • Sık sorulan sorular
  • RSS feed

Bilgi Metinleri

  • Çerez Politikası
  • Aydınlatma Metni
  • Datenschutzerklärung
  • Impressum
Sonuç yok
Tüm sonuçları göster
  • Amacımız
  • Hizmetler
    • Mali Müşavir Bul!
    • Turkish Expats’a üye ol!
    • Net maaş hesaplama
    • Vatandaşlık & Uyum testi
    • Almanya tatil günleri
    • Kitap kulübü
  • Yazarlarımız
  • Etkinlikler
  • Konular
    • Almanya’da vize, oturum ve vatandaşlık
    • Almanya’da ilk adımlar
    • Almanya’da günlük yaşam
    • Almanya’da şirket kurmak
    • Almanya’da kariyer ve iş hayatı
    • Almanya’da aile ekonomisi ve finans
    • Almanca öğrenmek
    • Almanya’da vergi
    • Almanya’da eğitim
    • Almanya’da sigorta
    • Almanya’da seyahat
    • Almanya’da yeme & içme
    • Şehir Rehberi
      • Berlin Şehir Rehberi ve Berlin’de Yaşam​
      • Hamburg Şehir Rehberi ve Hamburg’da Yaşam​
      • Münih Şehir Rehberi ve Münih’te Yaşam​
      • Köln Şehir Rehberi ve Köln’de Yaşam
      • Düsseldorf Şehir Rehberi ve Düsseldorf’da Yaşam
      • Frankfurt Şehir Rehberi ve Frankfurt’ta Yaşam​
      • Stuttgart Şehir Rehberi ve Stuttgart’ta Yaşam​
  • Belgeler
    • Türkiye’de tedavi ve TA11 belgesi
    • Almanya öğrenci sigortası ve AT11 belgesi
    • Almanya’da garantör belgesi
    • Çocukla seyahat için muvafakatname örneği
    • Davet mektubu örneği
  • İletişim

© 2022 Vasistdas - Almanya Yaşam Rehberi

Giriş yaparak çerez kullanımını kabul ediyorsunuz. Datenschutz und Nutzungserlebnis Datenschutzerklärung

Change Location
Find awesome listings near you!